Was ist die Jastrowsche Formel?

Inhaltsverzeichnis:

Historischer Ursprung

Die Bezeichnung “Jastrowsche Formel” rührt von einem Aufsatz in der Deutschen Notarzeitschrift aus dem Jahr 1904 her, in dem diese Formel erstmals vorgeschlagen wurde. Doch welche Beweggründe gibt es, überhaupt auf eine solche Formel zurückzugreifen, und was beinhaltet sie genau?

Rechtliche Grundlagen und Hintergründe

Im deutschen Erbrecht existieren bestimmte Personenkreise, die als Pflichtteilsberechtigte gelten. Hierzu zählen vor allem Abkömmlinge wie Kinder und Enkel, aber auch Ehegatten. Selbst wenn sie in einem Testament übergangen wurden, steht ihnen ein Pflichtteil zu, der die Hälfte des gesetzlichen Erbteils ausmacht, gemäß § 2303 BGB.

Gemeinschaftliche Testamente, insbesondere das Berliner Testament, erfreuen sich bei Ehe- oder Lebenspartnern großer Beliebtheit. Der Hauptgrund dafür: Sie können sich damit gegenseitig als Alleinerben einsetzen und erst nach dem Tod des zuletzt verstorbenen Partners tritt die Erbfolge für gemeinsame Kinder oder andere Erben in Kraft.

Die Anwendung der Jastrowschen Formel zielt darauf ab, die Pflichtteilsansprüche von Kindern oder anderen Pflichtteilsberechtigten soweit wie möglich einzudämmen.

Anwendung und Wirkweise der Jastrowschen Formel im Testament

Die essentielle Wirkweise der Jastrowschen Formel besteht darin, dass jene, die nach dem Ableben des zuerst verstorbenen Partners ihren Pflichtteil einfordern, beim Tod des länger lebenden Partners in der Erbfolge entweder komplett ausgeschlossen werden oder zumindest benachteiligt sind.

Eine typische Formulierung könnte beispielsweise so aussehen:

„Macht ein Abkömmling nach dem Tod des Erstversterbenden seinen Pflichtteil geltend, so soll er nach dem Tod des Längstlebenden nur den Pflichtteil erhalten.“

Der zugrundeliegende Gedanke ist klar: Pflichtteilsberechtigte sollen motiviert werden, nach dem Tod des ersten Partners auf die Geltendmachung ihres Pflichtteils zu verzichten, indem sie sonst bei der Erbfolge nach dem Tod des zweiten Partners Nachteile erfahren.

Rechtliche Grenzen und erste Konsequenzen

Obwohl die Jastrowsche Formel gesetzlich zulässig ist, ist ihre Anwendung nicht frei von Tücken. Es besteht immer das Risiko, dass sie nicht den gewünschten Effekt erzielt. Ein klassisches Szenario: Ein Pflichtteilsberechtigter könnte trotz der drohenden Konsequenzen seinen Pflichtteil fordern, insbesondere wenn er erwartet, dass der Nachlass des zuletzt Verstorbenen weniger wertvoll ausfällt oder wenn er kurzfristig finanzielle Mittel benötigt.

Praxistipps zur anwaltlichen Beratung

Für Anwälte, die ihre Mandanten hinsichtlich der Jastrowschen Formel beraten, sind diverse Aspekte zu beachten:

• Individuelle Beratung: Nicht jeder Fall ist gleich. Daher ist es von essentieller Bedeutung, die individuellen Bedürfnisse und Ziele der Mandanten im Auge zu behalten. So kann beispielsweise die Jastrowsche Formel bei minderjährigen Kindern sinnvoller sein als bei volljährigen, die finanzielle Vorteile aus einer Erbschaft ziehen könnten.
• Auswirkungen auf Familienbeziehungen: Es sollte stets bedacht werden, dass die Implementierung der Jastrowschen Formel in einem Testament zu familiären Spannungen führen kann. Die Formel könnte von einigen Familienmitgliedern als Versuch wahrgenommen werden, sie unter Druck zu setzen.
• Alternative Gestaltungsmöglichkeiten: Nicht immer ist die Jastrowsche Formel die optimale Lösung. Anwälte sollten mit ihren Mandanten auch andere erbrechtliche Gestaltungen erörtern, die besser zu deren individuellen Zielen passen könnten. Dies könnte die Einsetzung von Vorerben oder Nacherben, die Vergabe von Vermächtnissen oder eine Testamentsvollstreckung umfassen.
• Formulierung im Testament: Wenn sich Mandanten für die Jastrowsche Formel entscheiden, muss die Formulierung im Testament klar und rechtssicher sein. Eine unklare Formulierung könnte zu späteren Streitigkeiten oder Interpretationsschwierigkeiten führen.
• Regelmäßige Überprüfung: Die Lebensumstände, die familiäre Situation oder gesetzliche Rahmenbedingungen können sich wandeln. Deshalb sollten Mandanten dazu angehalten werden, ihr Testament regelmäßig zu überprüfen und gegebenenfalls anzupassen.

Fazit

Die Jastrowsche Formel bietet eine interessante erbrechtliche Gestaltungsmöglichkeit, die Pflichtteilsansprüche minimieren kann. Dennoch sollte sie mit Bedacht und nach sorgfältiger rechtlicher Beratung eingesetzt werden. Die potenziellen Konsequenzen – sowohl rechtlich als auch familiär – müssen stets im Blick behalten werden.